Indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego (IKZE), będące elementem III filaru systemu emerytalnego, oferuje dobrowolną i niezależną od państwa możliwość oszczędzania na przyszłość. Każdego roku limit wpłat na IKZE jest zwiększany, a zgromadzone środki można regularnie odliczać od podstawy opodatkowania w ramach podatku dochodowego (PIT), co zapewnia dodatkowe korzyści podatkowe. Osoby, które nie dokonały jeszcze wpłat mają coraz mniej czasu na ich zrealizowanie i zyskanie sporej ulgi podatkowej.
Na jak dużą ulgę można się załapać wpłacając pieniądze na IKZE
Zasady korzystania z IKZE oferują znaczące korzyści podatkowe dla różnych grup osób oszczędzających na emeryturę. W 2024 r. pracownicy zatrudnieni na umowę o pracę mogą wpłacić maksymalnie 9388,80 zł. Ta kwota umożliwia im skorzystanie z ulgi podatkowej, której wartość może sięgać aż 3004,42 zł, co czyni IKZE atrakcyjnym narzędziem oszczędnościowym.
Dla osób samozatrudnionych, prowadzących pozarolniczą działalność gospodarczą, limit wpłat w 2024 r. jest jeszcze wyższy i wynosi 14 083,20 zł. Dzięki temu mogą one obniżyć swój podatek dochodowy nawet o 4506,62 zł, co pozwala na znaczne oszczędności przy równoczesnym budowaniu kapitału emerytalnego.
IKZE, na czym polega ten sposób oszczędzania
Ważnym aspektem IKZE jest również jego prywatny charakter. Środki zgromadzone na tym koncie nie tylko są w pełni własnością oszczędzającego, ale również podlegają dziedziczeniu, co daje możliwość ich przekazania bliskim w przypadku śmierci właściciela konta.
Dzięki tym cechom IKZE nie tylko wspiera budowanie zabezpieczenia finansowego na przyszłość, ale także zapewnia ochronę środków dla rodziny, podnosząc jego wartość jako narzędzia planowania finansowego.