IKE (Indywidualne Konto Emerytalne) i IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego) to prywatne, dobrowolne produkty oszczędnościowe służące do gromadzenia środków na emeryturę w ramach III filaru systemu emerytalnego. Główna różnica między nimi polega na korzyściach podatkowych.
IKE i OIPE pozwala na zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych (podatek Belki) przy wypłacie po 55. lub 60. roku życia, natomiast IKZE pozwala na co roczne odliczanie wpłaconych składek od dochodu do opodatkowania. Obie wersje korzyści są warte uwagi.
Który wariant oszczędzania interesuje Polaków?
Coraz więcej osób dostrzega korzyści z dobrowolnego oszczędzania na emeryturę, co przekłada się nie tylko na wzrost wartości zgromadzonych środków, ale też na rosnącą liczbę uczestników systemu. Według danych KNF, wartość aktywów na Indywidualnych Kontach Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) na koniec czerwca 2025 roku wyniosła 14,31 mld zł, co oznacza wzrost o ponad 2 mld zł w porównaniu z poprzednim półroczem. Dla porównania, na koniec grudnia 2023 roku aktywa IKZE wynosiły 9,19 mld zł, a pod koniec 2022 roku – 6,6 mld zł.
Wartość aktywów zgromadzonych na Indywidualnych Kontach Emerytalnych (IKE) na koniec czerwca 2025 roku osiągnęła około 26,92 mld zł, co stanowi znaczący wzrost w porównaniu do końca 2024 roku (22,80 mld zł). Pierwszy polski OIPE (Ogólnoeuropejski Indywidualny Produkt Emerytalny) pod koniec 2024 roku zgromadził około 96 mln zł.
Korzyści podatkowe przy IKE, IKZE i OIPE
Jeszcze do końca 2025 roku jest czas by wykorzystać limity wpłat na konta OIPE, IKE i IKZE. W 2025 roku wynoszą one:
- IKE i OIPE: 26 019 zł,
- IKZE (zatrudnieni): 10 407,60 zł,
- IKZE (samozatrudnieni): 15 611,40 zł.
Konto IKZE jest szczególnie korzystne dla osób, które chcą obniżyć podstawę opodatkowania PIT. Wypłata środków w przyszłości podlega 10-procentowemu podatkowi zryczałtowanemu. Konto IKZE i OIPE ma podobne korzyści, czyli brak podatku Belki (19 proc.) od zysków kapitałowych przy spełnieniu warunków (wypłata po 60. roku życia), co oznacza, że w naszej kieszeni zostanie100 proc. wypracowanych zysków. OIPE daje dodatkowo możliwość korzystnego podatkowo przenoszenie środków między krajami Unii Europejskiej bez podatku od zysków. Warunkiem jest minimum 5 lat wpłat.
Nie trzeba wybierać między produktami – można w nich oszczędzać i inwestować z myślą o emeryturze jednoczenie.
Czytaj też:
Niska emerytura. Milion Polaków nie dba o naliczenie kapitału początkowegoCzytaj też:
Znikające kobiety. Nie pracują, nie idą na emeryturę, nie ma ich