Do końca lutego emeryci i renciści otrzymają z organów rentowych dokumenty podatkowe za miniony rok. Może to być roczne rozliczenie podatkowe na formularzu PIT-40A lub zestawienie dochodów na formularzu PIT-11A, w zależności od sytuacji podatnika. Większość emerytów w Polsce powinna do końca lutego dostać do swoich skrzynek pocztowych informacje od ZUS wykazujące jaki podatek powinni zapłacić. Resort finansów przypomina, którzy seniorzy są zobowiązani do rozliczenia podatku, a którzy nie.
PIT-40A i PIT-11A do rozliczenia podatku od emerytur
Jeśli otrzymasz PIT-40A i spełniasz następujące warunki: otrzymałeś tylko ten dokument, nie korzystasz z ulg podatkowych ani nie masz innych dochodów, które wpłynęłyby na obliczony przez organ rentowy podatek, nie musisz składać zeznania podatkowego. W takim przypadku obliczenie podatku przez organ rentowy jest wystarczające. Jeśli jednak masz inne dochody lub chcesz skorzystać z ulg, np. rehabilitacyjnej, musisz złożyć zeznanie podatkowe.
W przypadku otrzymania PIT-11A, który zawiera informacje o dochodach do opodatkowania, musisz złożyć zeznanie podatkowe do urzędu skarbowego. Jeśli otrzymasz również inne formularze PIT (np. PIT-11 od zleceniodawcy), uwzględnij te dochody w swoim rozliczeniu. W przypadku, gdy PIT-11A i inne otrzymane PIT-y stanowią jedyne dochody, należy rozliczyć się za pomocą formularza PIT-37.
Jak złożyć zeznanie i otrzymać zwrot nadpłaty
Najprostszym sposobem złożenia zeznania PIT-37 jest skorzystanie z usługi Twój e-PIT w e-Urzędzie Skarbowym, gdzie znajdziesz wstępnie wypełnione dane z PIT-11A. Możesz też złożyć PIT elektronicznie przez e-Deklaracje lub wysłać formularz papierowy do urzędu skarbowego. Zwrot nadpłaty podatku następuje do 45 dni, a w przypadku niedopłaty trzeba ją uregulować do 30 kwietnia. W przypadku PIT-40A pobranie należności następuje z emerytury lub renty.
Jeśli masz dodatkowe dochody lub chcesz skorzystać z ulg podatkowych, rozliczyć się z małżonkiem czy jako osoba samotnie wychowująca dzieci, musisz złożyć zeznanie na PIT-37 lub PIT-36 do 30 kwietnia. Jeśli nie złożysz zeznania w systemie Twój e-PIT lub papierowo, zostanie ono automatycznie zaakceptowane po upływie terminu.